关于开展2016年度典当行年审工作的通知

五市商务主管部门，各典当企业：

    为加强典当行业监督管理，规范企业经营行为，促进典当业健康发展，根据《典当管理办法》、《商务部办公厅关于进一步做好典当行年审有关工作的通知》、《典当行业监管规定》和《宁夏回族自治区典当行业监管实施细则》有关要求，定于2017年1月16日至4月10日开展2016年度全区典当企业年审工作，现将有关事项通知如下：

    一、年审时间安排

    （一）企业自查阶段：2017年1月16日—3月16日，审计机构（或会计师事务所）进驻企业开展财务审计，企业准备年审材料并报市级商务主管部门。

    （二）市级商务主管部门年审阶段：2017年3月16日—4月10日，市级商务主管部门对企业材料进行年审（典当行分支机构由典当行总部所在地市级商务主管部门年审），在典当企业《典当经营许可证》副本上加盖年审结论鉴章（A类或B类），并将年审结果及年审工作情况以正式文件报自治区商务厅（流通业发展处）。

    （三）总结阶段：2017年4月10日—4月20日，自治区商务厅汇总全区年审情况和统计数据，向商务部报送年审工作总结。

    二、年审企业范围

    2016年12月31日前取得《典当经营许可证》的典当企业及其分支机构。

    三、年审主要内容

    （一）典当企业注册资本实收情况；

    （二）典当企业法人股东存续情况，典当企业与股东的资金往来情况，有无非法集资、吸收或变相吸收存款等违法违规现象；

    （三）典当业务结构及放款情况；　　

    （四）典当企业对绝当物品处理情况；

    （五）当票使用情况；　　

    （六）息费收取情况；

    （七）典当企业及其分支机构变更情况;

    （八）开展典当行业风险排查及整治情况。

    四、应提交的年审材料

    （一）典当行（含分支机构）年度工作总结及经营情况分析报告；

    （二）《2016年度典当行年审报告书》（附件）；

    （三）会计师事务所出具的2016年度典当企业审计报告（《审计报告》按照新企业会计准则列报《资产负债表》、《利润表》、《现金流量表》、《所有者权益变动表》，附注的编制应当遵循财政部关于《典当企业执行〈企业会计准则〉若干衔接规定》的相关要求）；   

    （四）工商行政管理部门登记的典当行基本注册信息查询单；

    （五）法人股东《营业执照》副本复印件（须加盖公章）；

    （六）《典当经营许可证》副本原件、《特种行业许可证》、《工商营业执照》副本复印件（须加盖公章）；

    （七）公司章程及2016年度有关修改章程的决议，并由全体股东签名盖章（原件）；

    （八）商务部典当行业监督管理信息系统填报并打印的2016年12月《典当经营情况报表》、《财务会计报表》；

    （九）典当企业经营场所所有权或者使用权有效证明复印件。

    以上材料须按顺序用A4纸装订成册并附目录、联系人、联系电话。

    五、年审工作要求

    （一）各典当企业应认真做好年审工作，指定专人整理相关材料，配合审计机构进行审计，确保提交的材料真实准确，并按照年审工作时间安排，于2017年3月16日前向所在地市级商务主管部门提交1份文本材料。对不报送或不按时报送以及提供虚假材料的典当企业，将按照有关规定处理。

    （二）各市商务主管部门要认真组织辖区典当企业参加年审，并认真核实有关证照和数据与全国典当行业管理信息系统是否一致，填写年审意见，于2017年4月10日前向自治区商务厅提交本辖区年审工作报告和典当企业年审结论。

    六、年审结果的应用

    根据年审情况，在年审中没有违法违规行为的典当企业定为A类；年审中有违规行为，但情节较轻，经处罚或整改得以改正的典当企业定为B类；年审中有违法违规行为，情节较重，经整改仍不合格的典当企业不予通过年审。

    （一）年审过程中发现典当行有下列情形之一者，由市级商务主管部门扣留其《典当经营许可证》，并下达限期整改通知书，整改限期为一个月，整改期间，典当行及分支机构不得开展除赎当以外的其他经营活动。

    1.违规对外投资或挪用注册资本金、超额收取息费、超范围经营等违规经营行为的；

    2.擅自变更典当行机构名称、住所、注册资本、法定代表人、股东及股权结构以及擅自设立分支机构或办事处的；

    3.串通会计师事务所，提供虚假财务审计报告的；

    4.2016年度有3次未按规定时间完成报表报送工作的；

    5.业务笔数低于5笔的。

    （二）年审过程中发现典当行有下列情形之一者，不得通过年审，由市级商务主管部门收回《典当经营许可证》正、副本，并将有关情况告知公安部门和工商行政管理部门。

    1.有扰乱金融秩序的行为（包括面向社会公众吸收存款或者变相吸收存款、非法集资、发放信用贷款等）；

    2.有严重违法经营行为，抽逃注册资本金达80%以上；

    3.非法转借、转卖典当经营资格；

    4.领取《典当经营许可证》无正当理由超过6个月仍未开业，或者开业后自行停业连续达6个月以上的；

    5.超过整改时限仍未整改或整改后经验收仍不合格的；

    6.拒不参加年审或连续二年年审结论为B类的；

    7.无固定经营场所、无从业人员、无经营业绩的。

 

    附件：1.宁夏典当企业年审报告书

          2.宁夏回族自治区典当企业年审情况表

 

                   宁夏回族自治区商务厅

                          2017年1月13日

 

 

附件

 

宁夏典当企业年审报告书

 

（2016年度）

 

典当行名称：

许可证编码：

住      所：

邮      编：

法定代表人：

电      话：

传      真：

填报日期并盖章 ：    年     月     日

 

宁夏回族自治区商务厅制

 

填报说明：

1、本报告书适用于依法设立的典当企业。

2、本报告书应打印填报。

3、典当企业必须如实填报各项内容并按照《关于开展2016年度典当企业年审工作通知》规定提交材料。

4、本报告书“许可证记载情况”：按持有的《典当经营许可证》副本上载明的事项填报；发生变更经同意而未换证的，应当予以说明。

5、本报告书“年初情况”：按2016年度初的审批情况填报。

6、本报告书“年末情况”：按2016年度末的实际情况填报。与左栏内容相同时，填报“同左”。

7、本报告书“批准文号及日期”：指自治区商务厅或商务部批复的文号及日期。

8、本报告书“股东及其出资情况”：指出资设立本典当企业的股东变更情况,包括名称、法人、注册资金、股权转让及出资额。

9、本报告书“分支机构情况”:指本典当企业出资设立的分公司本年度末的实际情况。

10、本报告书“典当企业经营情况”：指2016年情况。

11、本报告书“法人股东组成情况调查表”：指投资典当企业的法人企业的组成情况。

12、本报告书“企业违反《典当管理办法》及其他法律法规情况”，如没有发生，填无。

13、本报告书金额单位：人民币，万元。

 

 

 

          典当企业年审报告书

 

典 当 经 营 许 可 证 记 载 事 项

事     项

许可证记载情况

年初情况

年末情况

批准文号及日期

企业名称

住    所

法定代表人

注册资本

经营范围

股 东 及 其 出 资 情 况

年初情况

年末情况

变更批准 文号及日期

股东及其出资额

股东及其出资额

分 支 机 构 情 况

许可证编码

名称

住所

营运资金数额

负责人

变更事项、批准文号及日期

典当行经营情况

年末资产总额

年末负债总额

净资产

实收资本

发放贷款和垫款余额

业务笔数

发放贷款总额

上缴税金

当年税后利润

当年亏损额

我公司确认：提交的本年度审计报告书及年度资产负债表、损益表、现金流量表等材料已按要求填写，情况真实准确。     法定代表人签字                              （公章）                                      年  月  日

企业违反《典当管理办法》及有关法律法规情况

序号

处罚原因

处罚结果

执行机关

处罚书日期

行业监管部门审核情况

市级商务主管部门年审意见

年     月     日

 

送达记录
提交许可证副本情况	送件人		收件人
	姓名	电话	姓名	收件日期
企业提交市级商务部门